אם עזבתם לאחרונה מקום עבודה או שאתם עתידים לסיים עבודה בקרוב, יש כמה דברים המקשרים בין פעולות שתבצעו בעת סיום העבודה לגובה הפנסיה שתהיה לכם בעת היציאה לפנסיה ואת זה חשוב מאוד שתכירו:
פעולות שתבצעו בעת סיום העבודה ישפיעו הן על הברוטו הצפוי לכם בהכנסה מפנסיה והן על הנטו של הפנסיה (גובה המס שינוכה מתלוש הפנסיה)
מהן ההשפעות על הפנסיה בהקשר של עזיבת עבודה?
ראשית, חוסכים רבים עשויים למהר ולמשוך את כספי הפיצויים בעת סיום העבודה מבלי לדעת שכספי הפיצויים הינם חלק מהותי מהפנסיה הצפויה לפרישה ומשכך- משיכות של כספי פיצויים במעברי עבודה, עשויות להקטין את הפנסיה הצפויה ב30%-40% !!
לכן ככלל, משיכת פיצויים אינה כדאית.
מהן אם כן האפשרויות?
בהנחה שאתם בוחרים באפשרות של אי משיכת פיצויים בהבנה שנכון לשמור על הכסף לגיל הפנסיה, באפשרותכם לבחור לסגור את הפיצויים בקופת הפנסיה לגיל הפרישה ע"י בחירת אפשרות בטופס 161 הנקראת "רצף קצבה" (אתייחס בהמשך לטופס 161)
זו למעשה השפעה אחת על הפנסיה שלכם שנובעת באופן ישיר מההחלטה שתקבלו היום בעת סיום עבודה לגבי כספי הפיצויים שלכם.
ההשפעה השנייה מתייחסת לפגיעה שעשויה להיות בהטבות המס הניתנות בגיל הפרישה לגבי הכנסה מפנסיה. הטבות אלה מותנות ומופחתות ככל ומשכתם כספי פיצויים בפטור במעברי עבודה כך שבתוצאה, המס על הפנסיה בגיל פרישה יהיה גבוה יותר לעומת חוסך שלא משך פיצויים בפטור ממס ושמר אותם למטרת קצבה.
אם כן ניתן לראות שמשיכת כספי פיצויים במעברי עבודה, במיוחד משיכה של פיצויים פטורים ,פוגעת פעמיים בפנסיה הצפויה.
איך כדאי לפעול?
ודאו שיש בידכם טופס הודעה על פרישה מהעבודה- טופס 161. זהו טופס מובנה של רשות המיסים שעל המעסיק למלא בסיום עבודתכם אצלו, ולמסור לכם אותו. בטופס זה המעסיק מדווח על כלל מענקי הפרישה: פיצויים הצבורים בקרן הפנסיה/ ביטוח המנהלים, מענקי פרישה ששילם לכם המעסיק בנוסף על הסכומים הצבורים בקופה, מענק ימי מחלה ועוד.
חלקו הראשון של הטופס הוא החלק בו יהיה הדיווח של המעסיק: תקופת העבודה, משכורת, סוגי הסכומים הצבורים ו/או המשולמים לכם .
בחלקו השני תדרשו אתם לבצע בחירה מה ברצונכם לבצע לגבי הסכומים: סגירה למטרת פנסיה, משיכה פטורה, משיכה חייבת או רצף פיצויים.
ככלל אצבע ככל והסכום המשולם אינו עובר את סכום המשכורת *הוותק שלכם במקום העבודה, לרוב יהיה נכון עבורכם לבחור באפשרות "רצף קצבה" (סגירה למטרת פנסיה) כמו שהוסבר כאן.
ככל ואתם מקבלים מענק פרישה גבוה יותר/ מענק ימי מחלה/ מענקים מיוחדים אחרים, בדגש על סכומים המשולמים לכם כסכום חד פעמי במועד הפרישה, כאן כדאי לפנות ליועץ פרישה ולבדוק אפשרויות רחבות יותר העומדות בפניכם (כמו למשל פריסת הכנסה ממענק פרישה), השלכות המיסוי, משמעות לפרישה ועוד.
כך או כך, אם אתם מעוניינים לבצע משיכה מסוימת מתוך המענקים כדאי לעשות זאת בליווי של יועץ שיודע להציג בפניכם הן את משמעויות המיסוי והן את ההשלכות על הפנסיה ולא לפעול מבלי שבדקתם איך לבצע זאת עם כמה שפחות נזק לפנסיה או תשלום מס גבוה שניתן להפחית באמצעות ייעוץ נכון.
חשוב להדגיש שכיום טופס 161 מדווח באופן דיגיטלי ע"י המעסיק לרשות המיסים וגם אתם נדרשים לבצע את הבחירות באופן דיגיטלי. עם זאת, חשוב לוודא שדיווח הטופס יחד עם הבחירה שלכם אכן דווח לרשות המיסים. אחרת, בגיל הפרישה תדרשו להשלים כל טופס 161 שלא דווח , כולל פירוט ואסמכתאות מה עשיתם עם כספי הפיצויים. כל זה כדי לקבל אישור להטבות מס רלוונטיות במועד הפרישה-דיווח מסודר בזמן לרשות המיסים מקל על יישום הטבות מס בפרישה.
